一、主要工作目标完成情况
（一）财务审计部主要目标完成情况
财务审计部深入探索工作新思路、新方法，充分调动部门人员的工作积极性，在发挥内部审计职能作用的同时，促进了公司财务规范化管理。全年开展审计工作14项，其中专项审计2项，离任审计10项，后续审计1项，效绩考核审计1项（涉及高管40名，出具指标602个。通过努力，全年实现了对17家公司财务管理工作的审计，覆盖率达到90%。
（二）团队建设工作
财务审计部引进新人4名，在项目实施中实行新、老搭配组合，大胆启用年轻人负责相关项目，加快新人的成长及胜任能力的培养，目前3人已经能够承担项目负责人工作。同时，沿用日常项目培训和集中培训两种方式，组织部门内部培训9项，共计50课时，包括内审工作经验的分享及内审知识的学习等，明确工作重点，探讨审计方法，提高财务审计人员的专业素质。
（三）规范化建设工作
1、制定后续审计办法，为审计工作的开展建立标准
为规范后续审计工作，提高审计发现问题整改的质量和效果，保证审计成果的利用，财务审计部于起草编制了《后续审计实施办法》，并通过了执委会审批，实现后续审计工作的制度化、规范化。
2、执行《财务审计工作规范》，修订审计程序，促进审计工作程序化、标准化
财务审计部根据财务基础专项检查工作，对财务基础审计程序进行四次修订，对出纳、会计等不同岗位共梳理出审计程序90条；其次，依据《财务审计工作规范》，对主要的审计档案资料格式进行了规范，要求审计人员对审计项目从立项到案卷终结严格保存相关资料，做到有据可查，沉淀审计经验和方法，降低审计风险。
（四）费用预算控制
费用预算及资产预算执行总体情况良好，没有出现超预算的情况。
二、工作中取得的成绩或经验
1、在绩效考核中，首次出台了奖惩措施，并重点对上报数据与审计数据差异进行比较分析，加强分子公司对考核填报工作的重视，增强了上报数据的准确性，提升了考核工作效率。
财务审计部根据“考核培训要求”，对房地产18家分、子公司的财务指标的填报准确性进行排名，并对排名前三位及后三位的财务负责人进行奖惩。其次，重点通过计算考核指标差错率，分析影响考核结果的因素，挖掘内在原因，进一步提高考核工作效果和效率。
2、以风险防范为导向，在17家分、子公司启动财务基础专项审计工作，揭示和挖掘公司财务管控风险，搭建财务“免疫系统”防线。同时对各分、子公司财务基础工作进行横向、纵向对比，为公司管理层提供财务管理现状，并通过风险揭示，提升财务人员风险管控意识。
财务审计部根据公司提出的关于“夯实财务基础”的要求，通过梳理财务制度，并结合财务各岗位日常工作职责共制定出115项基础工作检查点，对房地产总公司及17家分、子公司开展财务基础专项检查工作，发现不同问题40余项，涉及违规金额49000万元，提出重大风险条；根据检查结果，对出纳、会计不同岗位进行评分，同时对17家公司得分结果总排名，通过横向、纵向的对比为公司管理层揭示了目前财务基础管理的现状；其次，根据财务工作的“收”、“付”、“其他”三条主线梳理出主要风险事件30条，并对应提出77条控制措施，将主动风险管理的意识、流程和方法形成“风险地图”，对财务人员进行传导，大力推进内部管理。
3、转变工作思路，首次以房地产开发项目作为单个审计对象，通过项目盈利能力评价专项审计尝试在过程中对项目盈利结果进行预估和评价，完善项目管理考核的完整性。
财务审计部运用静态及动态两类指标，对“成都？布鲁明顿广场”（简称成都项目）和“石家庄？阿尔卡迪亚”（简称石家庄项目）进行盈利预测及管控分析，首次尝试改变“单纯以静态指标评价项目管理效果”的现状，研究如何规避由于考核导向引发的“重结果轻效率”的经营风险。
审计报告出具后在高管层面进行了传阅，并完成了建议收集。，财务审计部将结合建议，有侧重点的开展此项工作。
4、首次将后续审计提上重要日程，针对审计成果落实不彻底，审计问题履查履犯情况，制定后续审计方案，使后续审计工作趋于标准化、规范性。
财务审计部对本年度及完成的41个审计项目开展了后续审计，共456项，到整改期限404项，完成整改388项，整改完成率96%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，已经逐步认识到整改的必要性，后续审计工作已经初见成效。
三、工作中存在的不足及改进措施
1、审计职业敏感度欠缺，未能发掘公司潜在风险，及时预警
目前财务审计团队成员比较年轻化，审计实践经验尚不够丰富，在审计中，不能充分利用现场审计机会，从单纯的查错纠弊中，转向为识别和判断风险点和控制点上，对部分问题不能准确把握问题的实质，深入发掘潜在风险，及时预警，与公司要求相差甚远。
财务审计部经过几年的摸索，在财务基础方面已经初步形成风险识别图，对于审计团队和职能部门已经具有操作性，但在重大风险及其他板块，还需要继续深入总结、探索。财务审计部将做好两项工作，一是提高项目的总结能力，通过项目总结为部门沉淀下宝贵的案例经验，同时通过总结提高审计团队的专业技能；二是培养正确的审计职业判断意识，面对不断变化的新形势，从更广泛和开放的视角思考审计环境，同时不仅仅只对事项进行记录和反映，还要向决策者提供决策的备选方案。
2、审计的“服务”职能发挥不够充分，侧重于合规性检查，对合理性的判断未能建立判断标准
财务审计部在组织架构调整后，逐步扭转“以查为主”的工作导向，向内部审计“服务”职能靠拢。但在审计项目中，对于公司已经建立明确的制度或规定的内容，能够较好的执行“合规性”检查，但对于公司尚未建立的体系，审计人员尚未形成审计判断标准，影响了对部分问题的评价，对发现的问题不能准确做出结论。
财务审计部在后期开展审计项目中，将认真研究房地产风险的特殊性，找到房地产项目在不同阶段面临的不同风险，通过对项目经验沉淀，与职能部门讨论研究，解决目前“审计结论难”的不利局面，并根据审计结论努力推进公司体系建设。
3、急于完成现阶段工作目标，团队建设不足
截至底，财务审计部共计7名人员，其中4名人员入职不满一年，而公司下属公司个，在建开发项目个，公司分布广，项目多，迫于完成现阶段工作目标，在人员到岗后即开始项目审计，导致新人对公司及部门了解不深，对审计工作的认知度及融入度不强，团队的凝聚力及执行力不高，尤其审计工作效率较低
内部审计的发展很大程度上取决于内部审计人员的素质，所以要求内部审计人员永远不能停留在已有的知识和经验上而固步自封、裹足不前，财务审计部将调整工作方式方法，在提高工作效率的同时，利用例会形式开展总结、内部“演习”讨论，通过走出去，外部研修、cia考试等方式，提高内部审计人员素质。
4、审计方法创新不足
目前审计系统各板块未能充分利用组织优势，进行有效结合，通过“借力”对业务领域实现突破；财务审计方法比较单一，主要以抽凭证、找问题为着眼点，在税务、项目管理、除地产公司外其他产业链等方面的审计尚未取得重要突破。
目前财务审计人员专业结构比较单一，后期应主动向内部兄弟部门学习和借鉴欠缺的专业知识。同时努力寻求审计系统切入点，在审计领导的支持下，协调各方资源，借助各自专业力量，有针对性地开展审计活动。
微问题总结怎么写 第2篇为进一步建立健全安全生产责任制，切实加强对安全生产工作的领导，全面落实安全生产责任制，完善对安全生产工作的监督管理，预防安全生产事故的发生，为公司创造良好的安全生产环境，结合公司实际，制定本实施方案。
一、指导思想
坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，按照“谁主管、谁负责”和“管行业必须管安全”、“管业务必须管安全”、“管生产经营必须管安全”的原则，充分认识做好安全生产工作的重要性，进一步增强责任感、使命感和紧迫感，全面巩固和深
化安全生产“四大体系”（监管体系、责任体系、应急防范体系、教育培训体系），落实以“一岗双责”为核心的安全生产责任制。
二、组织领导
组长：
副组长：
成员：各部室负责人
小组下设办公室，负责安全生产日常工作，负责情况的收集、汇总、上报等工作，办公室设在安全保卫部。
三、主要职责
1、主要负责人是安全生产工作第一责任人，对本单位安全生产工作负总责，把安全生产纳入供水事业发展总体规划，专题研究、部署安全生产工作，明确集团领导安全生产分工，落实安全生产责任制，确保安全生产的必要投入。
2、分管安全生产工作的负责人是本单位职责范围内安全生产工作的具体责任人，对本单位职责范围内的安全生产工作负综合监管领导责任，定期召开安全生产例会，每月带队开展安全检查不少于1次，协调解决安全生产相关工作，组织开展安全生产考核，部署制定安全生产应急救援预案并组织演练，重大问题向主要负责人汇报，确保安全生产工作有人抓，有人管。
3、分管其他工作的负责人各自对其分管业务工作范围内的安全生产工作负直接领导责任，按照“谁主管、谁负责”的原则，把安全生产工作作为分管业务工作范围内的重要内容，督促分管部、室制定和落实安全生产责任制，督促分管部、室开展安全生产监督检查和安全隐患排查整治工作，支持配合分管安全生产工作的负责人做好安全生产工作。
四、工作内容
1、全面落实《安全生产目标和任务责任书》中各项内容；
2、做好城市供水管理工作，强化供水设施设备的维修维护，加强对水源水、供水水质的检测检验，确保供水水质达标及市民用水安全；
3、新建道路、小区等在安装供水管道过程中，督促承建单位完善供水设施，建立安全生产预警机制，确保正常稳定供水，强化突发事件应急处置和反恐怖工作能力、事故报告和调查处理工作；
4、各部室要建立健全领导班子成员安全生产责任制，深化安全生产“一岗双责”制度，落实安全生产监管责任，各部室负责人按照“谁主管、谁牵头，谁牵头、谁协调，谁协调、谁检查，谁检查、谁负责”的原则，对各自督管的工作承担安全责任，认真履行安全生产第一责任人的职责；分管负责人要按照“一岗双责”的要求，对分管业务范围内的安全生产工作切实负起领导责任，在抓业务的同时抓好安全生产工作。
五、具体要求
加强领导，落实责任。安全生产工作是工作的重点，主要责任人要认真组织好安全生产工作，一把手是安全生产工作的第一责任人，班子各成员对所分管领域的安全生产负责，要具体组织好安全生产工作，各部、室要成立或完善相应的安全组织机构和制定落实“一岗双责”的具体措施，把安全生产工作落实到班组及每个岗位，对发现的问题和隐患要立即整改，一时难以整改的要制定整改措施方案。
六、严格执行安全生产责任追究制
有下列情形之一的，对有关责任人员和相关领导追究责任：
1、因贯彻落实上级的方针、政策不力，或因决策失误，引发严重影响社会安定的安全事故和事件的；
2、因安全工作机构、人员、经费和目标管理责任制等得不到落实，导致本部门安全工作混乱，年度安全生产目标管理工作考核不合格的；
3、因忽视安全生产工作，导致发生生产安全事故的，发生生产安全事故后隐瞒不报、谎报、拖延不报，或者不及时组织开展事故救援工作，导致人员伤亡和财产损失扩大的；
4、法律法规等规定的其它需要追究责任的。
微问题总结怎么写 第3篇一、基本情况
xx年启动的全市农村厕所改造三年行动，针对10个建制镇农村厕所改造，改厕对象是对建制镇辖区内村庄中未进行厕所改造的农户厕所，计划至xx年底，全市完成36378户农村无害化卫生厕所改造任务。截至目前，全市三年改造任务已基本完成，其中xx年完成13011户，xx年完成12359户，xx年完成11008户。工作中，主要抓好以下几方面:
一是高度重视改厕工作。一直以来，我们高度重视农村改厕工作，将改厕工作作为改善农村人居环境和落实乡村振兴战略的重要抓手，严格落实农村无害化卫生厕所改造三年行动计划，严格落实《诸城市推进农村改厕工作实施方案》要求，通过举办技术培训班、现场安装示范，定期调度、签订目标责任书等方式，加快施工进度。特别是今年以来，在做好xx年度改厕任务后续工作的基础上，一手抓整改、一手抓管护，多次采取召开会议、现场调度、下发通知，专题调度农村改厕工作，进一步加大工作整改力度，研究后续管护办法，确保改厕工作取得实效。
二是严格程序，狠抓落实。确定了厕具由市政府统一招标采购、项目施工由各镇具体组织实施的操作方式。因地制宜，高标准选用符合实际的农村改厕模式双瓮式厕具，xx年4月份，提前谋划项目招投标，将两年任务量一并采购，要求中标单位按时间节点供货。同时，要求各镇在组织实施过程，要严格按照招投标程序确定有资质的施工单位或施工队伍进行项目施工，严把安装标准，并落实工程质量安全责任。
三是加强技术指导和管理。住建、财政、城管、爱卫办等部门单位要加强对改厕工作的培训指导。各镇组织镇职能部门、所辖社区（村庄）具体负责人员和施工人员，在中标单位派驻技术人员指导下，进行改厕技术规范培训，保证管理和施工人员掌握技术，按规范施工。各镇加强了改厕施工现场质量巡查与指导监督，切实抓好项目施工质量。
四是加快问题整改进度。自今年3月份以来，组织各镇开展农厕改造“回头看”活动，要求9月底前全部整改完成。重点是围绕改厕质量及后续管护工作，一手抓整改、一手抓管护，重点关注有没有厕具维修不方便、粪液抽取不及时、粪污利用不科学、长效管理机制缺失等问题。坚持边查边改、即知即改，对群众反映的突出问题，逐村逐户认真解决。对查找出的工程质量等问题，制定措施、抓好整改。截止9月27日，各镇对年度改厕任务目标，全部整改完成。下步，待最终验收通过后，按程序向财政部门提交拨付申请。
二、后续管护工作
一是完善管理协调网络。将后续管护工作纳入农村城乡环卫一体化，利用现有管理网络，形成“村保洁员—社区负责人—镇政府专职人员”的管理协调网络，实行“市政府协调，镇政府落实，社区负责”制度，责任到人，层层落实。
二是建立维修服务体系。农厕出现损坏现象，由协调网络逐级上报。在质保期内由中标单位负责维修，超过质保期的由镇环卫所专职维修队伍协调办理。
三是建立粪渣清运体系。出台了《关于建立农村无害化卫生厕所管理长效机制的指导意见》，全市农村粪渣清运工作由城乡环卫一体化保洁公司统一管理，各镇也建立了符合本地实际的运营方式。当前，主要是整合现有市场资源，为农户提供信息服务，处理方式是运输到种养基地或农户自用。下步，将通过购置吸粪车、连接污水管网等方式，统一收集、集中处理。
三、意见建议
1、提高改厕补助标准。建议省级财政根据物价情况，在下步安排部署街道园区农厕改造时，适当提高农村改厕补助标准，市、县两级按照1:1的比例相应提高补助标准，特别是南部山区村庄，施工难度大、所需费用高，应提高补助额度，确保改厕效果。同时，积极推广改厕与生活污水一体化改造模式，并加大相应资金补助力度。
2、规范改厕后续管理。目前，我市城乡环卫一体化体系已较为完善，具有完备的的保洁队伍、清运设备、处理场所，运管体系较为健全，下步，充分发挥现有环卫企业及农村保洁队伍的专业化、市场化作用，建议将农村改厕后续管护纳入城乡环卫一体化统管统运体系，从省级层面出台具体指导意见，加大资金支持，建立健全“政府主导、企业主体、社会化运营”的长效管护机制。
3、完善长效管护制度。在前期城乡环卫一体化制度基础上，完善改厕后续管护办法，健立长效机制，明确责任分工，细化标准要求，进一步明确农村改厕后续管护主体责任。建议参照市政工程建、管模式，住建部门负责农厕改造并组织竣工验收，验收合格后移交城管部门，纳入城乡环卫一体化体系，推进农厕系统化、持续化、专业化管理。各镇落实属地管理责任，明确管护主体，出台长效政策，做到“五个有”，即“有制度、有机构、有队伍、有经费、有督查”，确保农厕后续管护长效运行。
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